О Б Щ И Н А Г О Р Н А О Р Я Х О В И Ц А
Д О К Л А Д
по подготовката и съставянето на окончателния проект на бюджет на Община Горна Оряховица за 2010 година
Бюджетът на Община Горна Оряховица се разработва и съставя съгласно изискванията на чл.11 от Закона за общинските бюджети, Закона за държавния бюджет на Република България за 2010 година, Решение на Министерски съвет № 937/08.12.2009 г., ПМС № 324/30.12.2009 г. и действащата местна нормативна уредба, приета с решения на Общинския съвет.
И тази финансова година както държавата, така и общините сме изправени пред алтернативата как да отговорим на нарастващите потребности и очаквания на гражданите в условията на финансово-икономическа криза. Подготвяме и ще изпълняваме бюджета за 2010 година при трудна за прогнозиране среда, нови ангажименти към общините в следствие от промяна в Закона за водите, Закона за етажната собственост, Закона за управление на отпадъците, запазване на неблагоприятните тенденции от загуба на собствени приходи, породени от все по-малкото сделки с недвижими имоти, промяна в Закона за тютюна и тютюневите изделия и други рискове.
И тази година финансовата криза ще продължи да оказва отрицателно влияние на общинските финанси, ще се наложи въвеждане на допълнителни мерки, които ще затруднят качеството на предоставяните публичните услуги. Най сериозните проблеми ще се породят:
На първо място, намалените суми предвидени по ЗДБРБ 2010 г. За общинска администрация – със 109 140 лв. и за капиталови разходи със 145 730 лв. Пред общината ще стои дилемата как да извършва необходимите капиталови разходи с предвидени средства от държавата 52% спрямо 2009 г.
На второ място, намалява се сумата за дофинансиране на слети и маломерни паралелки, съответно на 20 и 40 % от ЕРС. При тази система ще сe затруднят не само малките, но вече и средно големите училища;
На трето място, финансовата криза удари и постъпленията на собствените приходи по § 13-00, главно поради свития пазар на недвижимите имоти. Местната социална политика ще бъде затруднена, защото от една страна потенциалния ресурс ще пада, от друга страна нуждаещите се от подкрепа граждани ще се увеличават.
На четвърто място, с промяната на Закона за тютюна и тютюневите изделия е възможно намаляването на приходите от патентен данък, както и тези от административни услуги, поради промяна в Закона за акцизите и данъчните складове.
На пето място, с промяната на Закона за етажната собственост – въвежда се нов финансов ангажимент за общините – да осигурят ресурси за извършване на неоложни и аварийни ремонтив случаите по чл.49
Общинският бюджет е основния финансов план на общината за една фискална година и неговата рамка трябва да бъде стабилна и адаптивна, позволяваща на общината да акумулира значителни ресурси в подкрепа на своите общински приоритети и инициативи.
Основните годишни цели на бюджета на общината, които са цели и на общинския план за развитие са :
1.Гарантиране на устойчива бюджетна политика и създаване на благоприятни инвестиционни условия за местното икономическо развитие, осигуряване на заетост, чрез обединяване усилията на местната власт, местния бизнес и неправителствените организации.
2.Изграждане и поддържане на модерна и адекватна на потребностите инфраструктура и създаване на здравословна екологична среда.
3.Осигуряване на условия за инвестиции в социалната сфера, чрез стимулиране на достъпно, модерно и качествено образование, здравеопазване, социални услуги, култура, спорт и туризъм и разширяване на възможностите за отдих и развлечения.
Конкретните цели, които искаме да реализираме през 2010 година са:
1. Разгръщане на икономическите възможности на Общината и създаване на условия за подпомагане и укрепване на бизнеса и привличане на нови бизнес интереси, чрез публично-частното партньорство.
2. Осигуряване на условия за изграждане на достъпно, модерно и качествено образование. Реализиране на проектите по Оперативна Програма „Регионално развитие”, които са за реконструкция и модернизиране на учебните бази на І СОУ „Георги Измирлиев” и ОУ”Иван Вазов”
3. Подобряване на екологичната среда и качеството на живот на гражданите чрез реализиране на проектите от Оперативна Програма „Опазване на околната среда 2007-2013 г.”, а именно „Изработване на проекти за изграждане на канализация и доизграждане/подмяна на водопровод с.Първомайци” и гр. Долна Оряховица” и „Проект за изграждане на Пречиствателно съоръжение за отпадни води, напорна канализация и рехабилитация на водопроводната мрежа в с. Драганово и с. Поликраище”
4. Подобряване и поддържане на добра техническа и социална инфраструктура чрез работа по програми на Европейския фонд за регионално развитие 2007-2013 г.:
• Енергийно ефективна реконструкция и модернизация на ОУ „Иван Вазов” и СОУ „Георги Измирлиев”;
• „Подобряване на физическата среда и сигурността в Община Горна Оряховица – изграждане на парк „Пролет”; извършване на реконструкция на парк „Христо Ботев”; изграждане на пешеходна зона, съчетана със зелени площи и място за отдих в кв.Гарата ІІ етап; извършване на реконструкция на пешеходна зона свързваща кв.Пролет с кв.Гарата; изграждане на рампа за достъпна среда пред източен вход на сградата на общинска администрация гр.Горна Оряховица за достъп към звено за местни данъци и такси, изграждане на интегрирана система за наблюдение и контрол в парк „Пролет”, парк „Христо Ботев”, пешеходна зона свързваща кв.”Пролет” с кв.”Гарата” и Общински център за наблюдение и контрол.;
• „Енергийно-ефективна реконструкция и модернизация на обекти от социалната инфраструктура - Дома за възрастни хора с увреждания в Горски Горен Тръмбеш, на домашно-социалния патронаж, както и на двата центъра за деца и възрастни с увреждания в Г. Оряховица”, „Обществена трапезария за самотно живеещи лица и семейства”.
5. Запазване на финансовата стабилност на общината и обслужване на общинските инвестиционни заеми.
6. Подобряване качеството и разширяване обхвата и формите на предлаганите публични услуги за гражданите и бизнеса.
I. Съставяне на бюджета на общината за 2010 г.
1. По приходната част
1. 1. Приходи с държавен характер
Общата субсидия за държавни дейности за общината е в размер на 11 077 283 лв. за образование, здравеопазване, социално осигуряване, подпомагане и грижи и читалищата.
Целевата субсидия за капиталови разходи е в размер на 141 100 лв. и ще бъде изразходвана за общинските дейности. В държавните дейности са заделени 463 644 лв. от преходните остатъци, които също ще бъдат използвани за капиталови разходи. Имали сме предвид, че през 2010 г. за реализирането на проекти по оперативни програми от изпълнението на местните приходи ще изплатим лихви над 400 хил. лв. по заемите, а също и за оборотни средства за реализирането на тези проекти.
Преходният остатък от 2009 година е разпределен в бюджета за 2010 г. за разходи с целеви характер, както и за текуща издръжка във функциите, където са реализирани икономиите през 2009 г. В държавните дейности преходния остатък е в размер на 1 764 168 лв.
Общо приходите с държавен характер за 2010 година са в размер на 12 873 965 лв. и спрямо първоначалния бюджет на общината за 2009 година - 12 644 319 лв., бележи ръст на увеличение в размер на 229 646 лева. При 90 % финансиране от държавата, с-но чл.17 от Закона за държавния бюджет на Република България за 2009 г. Общината не получи 1 176 435 лв. и липсата на това условие за в ЗДБРБ за 2010 г. реално ръстът в държавните приходи е 1 406 081 лв.
1. 2. Приходи с общински характер.
Общинските приходи включват имуществените данъци, патентния данък, приходите и доходите от собственост, местните такси, приходите от разпореждане с общинско имущество, други неданъчни приходи, обща изравнителна субсидия, частта на средствата за капитални вложения от целевата субсидия и преходния остатък.
Базирайки се на тенденциите от 2009 г. сме разработили реалистична прогноза за имуществените данъци и неданъчни приходи. Предвиждаме спад спрямо 2009 г. с 15%. Условията в настоящата година ще са по-неблагоприятни от 2009 г., тъй като не могат да се предвидят всички последици от световната икономическа криза, общото обедняване на гражданите, разширяващата се междуфирмена задлъжнялост, промени в законодателството и др. Въпреки нуждата от собствени приходи се въздържаме от повишение на данък недвижими имоти, данък МПС, такса смет и данък при придобиване на имущество по възмезден начин. Поради нарастващата безработица гражданите ще бъдат финансово притеснени да плащат данъци и Общината ще търси начини за финансова стабилизация без да утежнява данъчното бреме на жителите.
Планираните приходи от имуществени и други данъци са в размер на 1 776 400 лв. и са 82.8% от плана за 2009 година.
По раздела на неданъчните приходи не планираме ръст. Прогнозните Приходи и доходи от собственост по § 24 са в размер на 738 900 лв. и са 87.8% спрямо плана за миналата година.
Разчетите за общинските такси по § 27 са в размер на 2 614 600 лв. и спрямо плана за 2009 година не бележат ръст. Разчетите за глоби, санкции и наказателни лихви са в размер на 16 000 лева.
При планиране на приходите от продажба на общинско имущество сме заложили постъпления от продажба на земя - урегулирани поземлени имоти в размер на 200 000 лева в гр.Горна Оряховица и селищата на общината, постъпления от продажби на оборудване, машини и съоръжения, в съответствие с приетата от Общински съвет Програма за управление на общинската собственост.
Плановият размер на неданъчните приходи е 3 451 300 лева.
Общият размер на имуществените данъци и неданъчните приходи е 5 227 700 лева.
В раздел “Взаимоотношение с ЦБ” по § 31-12 е отразен размера на общата изравнителна субсидия – 2 033 600 лв., определена с чл. 10, ал. 1 от ЗДБРБ за 2010 г. По този параграф показваме и размера на средствата за зимно поддържане - 36 600 лв.
По § 31-13 отразяваме частта от целевата субсидия за капитални вложения, която е предвидена за финансиране на дейности “общинска отговорност” в размер на 268 300 лева.
В раздел „Предоставени трансфери между бюджетни и извънбюджетни сметки”, са отразени средствата в размер на /-1 552 лв./, които ще бъдат възстановени към АРПИ - за ремонт на пътища.
В раздел Временни безлихвени заеми м/у бюджетни и извънбюджетни сметки сме планирали по § 83-22 - 2 790 000 лв. да ни бъдат възстановени и усвояване от заема по § 83-12 - 2 260 800 лв. това са средствата, които ще осигурим за проектите по оперативни програми от дългосрочния заем в размер на 5 130 000 лв. и 363 637 лв.от местните приходи.
В раздел “Операции с финансови активи и пасиви” посочваме заема 2 260 800 лв., преходния остатък от 2009 г. – 1 055 648 лв. и със знак минус средствата, предвидени за изплащане главницата по двата заема от 2007 и 2009 г. / - 3 153 637 лв./
Общият размер на приходите по бюджета на Общината с държавен и с общински характер е 21 129 551 лева.
2. По разходната част.
Разходите за държавни дейности се финансират с приходи от обща субсидия за делегирани държавни дейности и преходен остатък.
Разходите за общински дейности се финансират с приходи от имуществени данъци, приходи и доходи от собственост, такси, други неданъчни приходи и изравнителна субсидия, преходен остатък и целева субсидия за капитални вложения за местни дейности.
2. 1. Определяне на разходите за държавни дейности
С чл. 10, ал. 1 от ЗДБРБ за 2010 година са определени обема на средствата за финансиране на делегираните държавни дейности и стойностните и натуралните показатели на дейностите “държавна отговорност”. С РМС № 937 от 08.12.2009 г. са конкретизирани единните разходни стандарти за делегираните държавни дейности - общинската администрация, отбрана и сигурност, образование, здравеопазване, социални дейности и читалища.
- По функция І „Общи държавни служби” по единен стандарт са разчетени заплатите и осигуровките на общинска и кметска администрация в размер на 1 243 241 лв. и преходен остатък от 2009 г. 328 778 лв. Сумата за 2010 г. е намалена със 109 140 лв. Според броя на населението, общината попада в 6-та група.
- По функция „Отбрана и сигурност” се предвиждат разходи за отбранително-мобилизационна подготовка, поддържане на запаси и мощности, за дейностите по вътрешната сигурност, за намаляване вредните последствия от кризи, бедствия и аварии, за ликвидиране на последици от стихийни бедствия и производствени аварии, за доброволни формирования за защита при бедствия. Разчетените средства са в размер на 87 451 лв. и преходен остатък от 2009 г. по § 52 - 63 767 лв. за укрепване свлачището на стадион "Локомотив и сп.зала" Към тази функция с приложение № 3 от РМС № 937/08.12.2009г. са определени единни стандарти за доброволни формирования за защита при бедствия. Според броя на населението общината може да заяви в Министерство на извънредните ситуации от 35 до 40 доброволеца, за които в републиканския бюджет са предвидени средства в размер на 481 лв.на доброволец за обучение, екипировка и застраховка
- По функция “Образование” за 2010 година разчетените средства по единните разходни стандарти за Целодневни детски градини, Обединени детски заведения и за делегираните бюджети в училищата са 7 074 410 лв. Извън стандартите са средствата за стипендии на ученици в размер на 45 980 лв., средства по 14 лв. на ученик за извънучилищните дейности - 51 324 лв., по 23 лв. добавка на ученик от редовна форма на обучение в размер на 84 318 лв., 194 лв. добавка за деца и ученици на ресурсно подпомагане – 5 432 лв. Преходният остатък от 2009 г. е 656 889 лв.
- По функция „Здравеопазване” по единни разходни стандарти са планирани заплатите и осигуровките на персонала от двете детски ясли, детската кухня и медицинските сестри в училищата и детските градини. Определените средства по функцията са в размер на 615 473 лв. Преходен остатък от 2009 г. – 97 129 лв.
- По функция „Социално осигуряване, подпомагане и грижи” по единни разходни стандарти са определени средствата за заплати, осигурителни вноски и издръжка в размер на 1 671 688 лв. Преходния остатък от 2009 г., 616 477 лв. е разпределен в бюджета на 2010 г. за капитални вложения е 399 877 лв. и разликата за подобряване на предоставяните услуги в § 10
- По функция „Почивно дело, култура, религиозни дейности” са разчетени средства за издръжка на читалища на база на утвърдени 60 бройки субсидирана численост – 385 020 лв.
Разходите за делегираните държавни дейности с преходния остатък по функции са следните:
Общият размер на разходите за държавни дейности с капиталните вложения е 12 873 965 лв. и в сравнение с първоначалния бюджет на 2009 година 12 644 319 лв. бележат ръст 1,82%.
2. 2. Определяне на разходите за общински дейности.
Съгласно РМС № 937/08.12.2009 г.общински дейности са: веществената издръжка на общинска администрация и пълната издръжка на общински съвет; веществената издръжка на Целодневни детски градини, режийните разноски за ученическите столове, веществената издръжка на Общинския детски комплекс; веществената издръжка на детски ясли; пълната издръжка на домашен социален патронаж, трапезария, други социални услуги, клубове на пенсионера и инвалида, програмите за временна заетост; пълната издръжка на функция 6 “Жилищно строителство, БКС и ООС”; пълната издръжка на функция 7 “Почивно дело, култура и религиозни дейности” без субсидията за читалища; пълната издръжка на функция 8 “Икономически дейности и услуги”.
Разходите за работни заплати на “местните дейности” са формирани на база работните заплати от 2009 г. без залаган ръст в 2010 г.
Разходите за веществена издръжка са формирани на база брой на предоставяните публични услуги, отчетените данни за 2009г. и прогнозните разчети на инфлацията за 2010г., както и прогнозните разчети на приходите от такси, имуществени данъци и други неданъчни приходи.
Общият размер на разходите за местни дейности, дофинансиране на държавни дейности и капиталните вложения е 8,255,586 лв., спрямо началния бюджет за 2009 г. 9 012 181 лв. имаме спад с 8,4%.
При подготовката на разходната част на общинския бюджет са предвидени следните социалните разходи:
- За действително заетата щатна численост - 3 % в/у плановия размер на работните заплати за социално битови и културни разходи .
- За действително заетата численост по трудови правоотношения средства за работно и представително облекло в размер на 120 лева, за работещите по служебно правоотношение средства, съгласно Закона за държавния служител.
- За изплащане 50% от транспортните разходи на пътуващите служители в бюджетната сфера от местоживеенето до местоработата.
- За изплащане на подпомагане на даровитите деца - 6 000 лв.
- Режийните разноски за ученическото хранене на храноден-за обяд 0,45 лв.
- средства за безплатни погребения на социално слаби лица, без близки и роднини в размер на 3 000 лева, които ще се изплащат при изпълнение на плануваните приходи.
3. Капиталов бюджет
С чл. 10 от ЗДБРБ за 2010г. бяха определени размерите на капиталовите трансфери за нашата община в размер на 268 300 лева, от които: 127 200 лв. за основен ремонт на общинските пътища и 141 100 лв. – за основен ремонт и придобиване на ДМА в общинските дейности. Предвиждаме средства за капиталови разходи със собствени приходи в размер на 936 947 лв., в т.ч. от преходния остатък от 2009 г. са 709 947 лв., от продажба на нефинансови активи 227 000 лв., които ще се използват основно за ремонт на улиците в населените места, и от целеви трансфери в размер на 33 697 лева.
Капиталовите разходи от извънбюджетните сметки са 3 592 842лв.
Общият размер на разчетите за капиталови разходи е 4 831 786 лв. от тях за основен ремонт – 747 077 лв. за изпълнение на 8 обекта, за придобиване на ДМА – 3 471 709 лв. за 19 обекта, за придобиване на НДА – 593 000 лв. за 7 обекта и 20 000 лв. за капиталов трансфер за 1 обект.
Големият финансов ресурс за капиталови разходи е обусловен преди всичко от изпълнението на 7 спечелени проекта – 3 по Оперативна програма „Регионално развитие” и 4 по Оперативна програма „Околна среда”. За обектите които се изпълняват по ОП „Регионално развитие”, а именно за „Енергийно ефективна реконструкция и модернизация на ОУ „Иван Вазов” и СОУ „Георги Измирлиев”- са осигурени 2 260 000 лв. чрез банков заем. Изпълнението на обектите по ОП „Околна среда” стартира през 2009 г. като „Изграждане на канализация и доизграждане на водопровод с.Първомайци” ще бъде с продължителност 4 години при заделен финансов ресурс за настоящата година 903 642 лв. от специалния фонд за инвестиции и дълготрайни активи - 60 000 лв. и получен трансфер за авансово плащане по оперативната програма от МОСВ 843 642 лв. , а за изготвянето на проекти за изграждане на канализационна мрежа и реконструкция на водопроводната мрежа за гр.Д. Оряховица, с. Поликраище и с. Драганово са предвидени 80 000 лв. от специалния фонд за инвестиции и дълготрайни активи и получен трансфер за авансово плащане по оперативната програма от МОСВ 220 000 лв.
Изготвили сме поименни списъци с конкретните обекти по функции и по параграфи и по източници на финансиране.
Кмет на община:
/инж. Йордан Михтиев/
Д О К Л А Д
по подготовката и съставянето на окончателния проект на бюджет на Община Горна Оряховица за 2010 година
Бюджетът на Община Горна Оряховица се разработва и съставя съгласно изискванията на чл.11 от Закона за общинските бюджети, Закона за държавния бюджет на Република България за 2010 година, Решение на Министерски съвет № 937/08.12.2009 г., ПМС № 324/30.12.2009 г. и действащата местна нормативна уредба, приета с решения на Общинския съвет.
И тази финансова година както държавата, така и общините сме изправени пред алтернативата как да отговорим на нарастващите потребности и очаквания на гражданите в условията на финансово-икономическа криза. Подготвяме и ще изпълняваме бюджета за 2010 година при трудна за прогнозиране среда, нови ангажименти към общините в следствие от промяна в Закона за водите, Закона за етажната собственост, Закона за управление на отпадъците, запазване на неблагоприятните тенденции от загуба на собствени приходи, породени от все по-малкото сделки с недвижими имоти, промяна в Закона за тютюна и тютюневите изделия и други рискове.
И тази година финансовата криза ще продължи да оказва отрицателно влияние на общинските финанси, ще се наложи въвеждане на допълнителни мерки, които ще затруднят качеството на предоставяните публичните услуги. Най сериозните проблеми ще се породят:
На първо място, намалените суми предвидени по ЗДБРБ 2010 г. За общинска администрация – със 109 140 лв. и за капиталови разходи със 145 730 лв. Пред общината ще стои дилемата как да извършва необходимите капиталови разходи с предвидени средства от държавата 52% спрямо 2009 г.
На второ място, намалява се сумата за дофинансиране на слети и маломерни паралелки, съответно на 20 и 40 % от ЕРС. При тази система ще сe затруднят не само малките, но вече и средно големите училища;
На трето място, финансовата криза удари и постъпленията на собствените приходи по § 13-00, главно поради свития пазар на недвижимите имоти. Местната социална политика ще бъде затруднена, защото от една страна потенциалния ресурс ще пада, от друга страна нуждаещите се от подкрепа граждани ще се увеличават.
На четвърто място, с промяната на Закона за тютюна и тютюневите изделия е възможно намаляването на приходите от патентен данък, както и тези от административни услуги, поради промяна в Закона за акцизите и данъчните складове.
На пето място, с промяната на Закона за етажната собственост – въвежда се нов финансов ангажимент за общините – да осигурят ресурси за извършване на неоложни и аварийни ремонтив случаите по чл.49
Общинският бюджет е основния финансов план на общината за една фискална година и неговата рамка трябва да бъде стабилна и адаптивна, позволяваща на общината да акумулира значителни ресурси в подкрепа на своите общински приоритети и инициативи.
Основните годишни цели на бюджета на общината, които са цели и на общинския план за развитие са :
1.Гарантиране на устойчива бюджетна политика и създаване на благоприятни инвестиционни условия за местното икономическо развитие, осигуряване на заетост, чрез обединяване усилията на местната власт, местния бизнес и неправителствените организации.
2.Изграждане и поддържане на модерна и адекватна на потребностите инфраструктура и създаване на здравословна екологична среда.
3.Осигуряване на условия за инвестиции в социалната сфера, чрез стимулиране на достъпно, модерно и качествено образование, здравеопазване, социални услуги, култура, спорт и туризъм и разширяване на възможностите за отдих и развлечения.
Конкретните цели, които искаме да реализираме през 2010 година са:
1. Разгръщане на икономическите възможности на Общината и създаване на условия за подпомагане и укрепване на бизнеса и привличане на нови бизнес интереси, чрез публично-частното партньорство.
2. Осигуряване на условия за изграждане на достъпно, модерно и качествено образование. Реализиране на проектите по Оперативна Програма „Регионално развитие”, които са за реконструкция и модернизиране на учебните бази на І СОУ „Георги Измирлиев” и ОУ”Иван Вазов”
3. Подобряване на екологичната среда и качеството на живот на гражданите чрез реализиране на проектите от Оперативна Програма „Опазване на околната среда 2007-2013 г.”, а именно „Изработване на проекти за изграждане на канализация и доизграждане/подмяна на водопровод с.Първомайци” и гр. Долна Оряховица” и „Проект за изграждане на Пречиствателно съоръжение за отпадни води, напорна канализация и рехабилитация на водопроводната мрежа в с. Драганово и с. Поликраище”
4. Подобряване и поддържане на добра техническа и социална инфраструктура чрез работа по програми на Европейския фонд за регионално развитие 2007-2013 г.:
• Енергийно ефективна реконструкция и модернизация на ОУ „Иван Вазов” и СОУ „Георги Измирлиев”;
• „Подобряване на физическата среда и сигурността в Община Горна Оряховица – изграждане на парк „Пролет”; извършване на реконструкция на парк „Христо Ботев”; изграждане на пешеходна зона, съчетана със зелени площи и място за отдих в кв.Гарата ІІ етап; извършване на реконструкция на пешеходна зона свързваща кв.Пролет с кв.Гарата; изграждане на рампа за достъпна среда пред източен вход на сградата на общинска администрация гр.Горна Оряховица за достъп към звено за местни данъци и такси, изграждане на интегрирана система за наблюдение и контрол в парк „Пролет”, парк „Христо Ботев”, пешеходна зона свързваща кв.”Пролет” с кв.”Гарата” и Общински център за наблюдение и контрол.;
• „Енергийно-ефективна реконструкция и модернизация на обекти от социалната инфраструктура - Дома за възрастни хора с увреждания в Горски Горен Тръмбеш, на домашно-социалния патронаж, както и на двата центъра за деца и възрастни с увреждания в Г. Оряховица”, „Обществена трапезария за самотно живеещи лица и семейства”.
5. Запазване на финансовата стабилност на общината и обслужване на общинските инвестиционни заеми.
6. Подобряване качеството и разширяване обхвата и формите на предлаганите публични услуги за гражданите и бизнеса.
I. Съставяне на бюджета на общината за 2010 г.
1. По приходната част
1. 1. Приходи с държавен характер
Общата субсидия за държавни дейности за общината е в размер на 11 077 283 лв. за образование, здравеопазване, социално осигуряване, подпомагане и грижи и читалищата.
Целевата субсидия за капиталови разходи е в размер на 141 100 лв. и ще бъде изразходвана за общинските дейности. В държавните дейности са заделени 463 644 лв. от преходните остатъци, които също ще бъдат използвани за капиталови разходи. Имали сме предвид, че през 2010 г. за реализирането на проекти по оперативни програми от изпълнението на местните приходи ще изплатим лихви над 400 хил. лв. по заемите, а също и за оборотни средства за реализирането на тези проекти.
Преходният остатък от 2009 година е разпределен в бюджета за 2010 г. за разходи с целеви характер, както и за текуща издръжка във функциите, където са реализирани икономиите през 2009 г. В държавните дейности преходния остатък е в размер на 1 764 168 лв.
Общо приходите с държавен характер за 2010 година са в размер на 12 873 965 лв. и спрямо първоначалния бюджет на общината за 2009 година - 12 644 319 лв., бележи ръст на увеличение в размер на 229 646 лева. При 90 % финансиране от държавата, с-но чл.17 от Закона за държавния бюджет на Република България за 2009 г. Общината не получи 1 176 435 лв. и липсата на това условие за в ЗДБРБ за 2010 г. реално ръстът в държавните приходи е 1 406 081 лв.
1. 2. Приходи с общински характер.
Общинските приходи включват имуществените данъци, патентния данък, приходите и доходите от собственост, местните такси, приходите от разпореждане с общинско имущество, други неданъчни приходи, обща изравнителна субсидия, частта на средствата за капитални вложения от целевата субсидия и преходния остатък.
Базирайки се на тенденциите от 2009 г. сме разработили реалистична прогноза за имуществените данъци и неданъчни приходи. Предвиждаме спад спрямо 2009 г. с 15%. Условията в настоящата година ще са по-неблагоприятни от 2009 г., тъй като не могат да се предвидят всички последици от световната икономическа криза, общото обедняване на гражданите, разширяващата се междуфирмена задлъжнялост, промени в законодателството и др. Въпреки нуждата от собствени приходи се въздържаме от повишение на данък недвижими имоти, данък МПС, такса смет и данък при придобиване на имущество по възмезден начин. Поради нарастващата безработица гражданите ще бъдат финансово притеснени да плащат данъци и Общината ще търси начини за финансова стабилизация без да утежнява данъчното бреме на жителите.
Планираните приходи от имуществени и други данъци са в размер на 1 776 400 лв. и са 82.8% от плана за 2009 година.
По раздела на неданъчните приходи не планираме ръст. Прогнозните Приходи и доходи от собственост по § 24 са в размер на 738 900 лв. и са 87.8% спрямо плана за миналата година.
Разчетите за общинските такси по § 27 са в размер на 2 614 600 лв. и спрямо плана за 2009 година не бележат ръст. Разчетите за глоби, санкции и наказателни лихви са в размер на 16 000 лева.
При планиране на приходите от продажба на общинско имущество сме заложили постъпления от продажба на земя - урегулирани поземлени имоти в размер на 200 000 лева в гр.Горна Оряховица и селищата на общината, постъпления от продажби на оборудване, машини и съоръжения, в съответствие с приетата от Общински съвет Програма за управление на общинската собственост.
Плановият размер на неданъчните приходи е 3 451 300 лева.
Общият размер на имуществените данъци и неданъчните приходи е 5 227 700 лева.
В раздел “Взаимоотношение с ЦБ” по § 31-12 е отразен размера на общата изравнителна субсидия – 2 033 600 лв., определена с чл. 10, ал. 1 от ЗДБРБ за 2010 г. По този параграф показваме и размера на средствата за зимно поддържане - 36 600 лв.
По § 31-13 отразяваме частта от целевата субсидия за капитални вложения, която е предвидена за финансиране на дейности “общинска отговорност” в размер на 268 300 лева.
В раздел „Предоставени трансфери между бюджетни и извънбюджетни сметки”, са отразени средствата в размер на /-1 552 лв./, които ще бъдат възстановени към АРПИ - за ремонт на пътища.
В раздел Временни безлихвени заеми м/у бюджетни и извънбюджетни сметки сме планирали по § 83-22 - 2 790 000 лв. да ни бъдат възстановени и усвояване от заема по § 83-12 - 2 260 800 лв. това са средствата, които ще осигурим за проектите по оперативни програми от дългосрочния заем в размер на 5 130 000 лв. и 363 637 лв.от местните приходи.
В раздел “Операции с финансови активи и пасиви” посочваме заема 2 260 800 лв., преходния остатък от 2009 г. – 1 055 648 лв. и със знак минус средствата, предвидени за изплащане главницата по двата заема от 2007 и 2009 г. / - 3 153 637 лв./
Общият размер на приходите по бюджета на Общината с държавен и с общински характер е 21 129 551 лева.
2. По разходната част.
Разходите за държавни дейности се финансират с приходи от обща субсидия за делегирани държавни дейности и преходен остатък.
Разходите за общински дейности се финансират с приходи от имуществени данъци, приходи и доходи от собственост, такси, други неданъчни приходи и изравнителна субсидия, преходен остатък и целева субсидия за капитални вложения за местни дейности.
2. 1. Определяне на разходите за държавни дейности
С чл. 10, ал. 1 от ЗДБРБ за 2010 година са определени обема на средствата за финансиране на делегираните държавни дейности и стойностните и натуралните показатели на дейностите “държавна отговорност”. С РМС № 937 от 08.12.2009 г. са конкретизирани единните разходни стандарти за делегираните държавни дейности - общинската администрация, отбрана и сигурност, образование, здравеопазване, социални дейности и читалища.
- По функция І „Общи държавни служби” по единен стандарт са разчетени заплатите и осигуровките на общинска и кметска администрация в размер на 1 243 241 лв. и преходен остатък от 2009 г. 328 778 лв. Сумата за 2010 г. е намалена със 109 140 лв. Според броя на населението, общината попада в 6-та група.
- По функция „Отбрана и сигурност” се предвиждат разходи за отбранително-мобилизационна подготовка, поддържане на запаси и мощности, за дейностите по вътрешната сигурност, за намаляване вредните последствия от кризи, бедствия и аварии, за ликвидиране на последици от стихийни бедствия и производствени аварии, за доброволни формирования за защита при бедствия. Разчетените средства са в размер на 87 451 лв. и преходен остатък от 2009 г. по § 52 - 63 767 лв. за укрепване свлачището на стадион "Локомотив и сп.зала" Към тази функция с приложение № 3 от РМС № 937/08.12.2009г. са определени единни стандарти за доброволни формирования за защита при бедствия. Според броя на населението общината може да заяви в Министерство на извънредните ситуации от 35 до 40 доброволеца, за които в републиканския бюджет са предвидени средства в размер на 481 лв.на доброволец за обучение, екипировка и застраховка
- По функция “Образование” за 2010 година разчетените средства по единните разходни стандарти за Целодневни детски градини, Обединени детски заведения и за делегираните бюджети в училищата са 7 074 410 лв. Извън стандартите са средствата за стипендии на ученици в размер на 45 980 лв., средства по 14 лв. на ученик за извънучилищните дейности - 51 324 лв., по 23 лв. добавка на ученик от редовна форма на обучение в размер на 84 318 лв., 194 лв. добавка за деца и ученици на ресурсно подпомагане – 5 432 лв. Преходният остатък от 2009 г. е 656 889 лв.
- По функция „Здравеопазване” по единни разходни стандарти са планирани заплатите и осигуровките на персонала от двете детски ясли, детската кухня и медицинските сестри в училищата и детските градини. Определените средства по функцията са в размер на 615 473 лв. Преходен остатък от 2009 г. – 97 129 лв.
- По функция „Социално осигуряване, подпомагане и грижи” по единни разходни стандарти са определени средствата за заплати, осигурителни вноски и издръжка в размер на 1 671 688 лв. Преходния остатък от 2009 г., 616 477 лв. е разпределен в бюджета на 2010 г. за капитални вложения е 399 877 лв. и разликата за подобряване на предоставяните услуги в § 10
- По функция „Почивно дело, култура, религиозни дейности” са разчетени средства за издръжка на читалища на база на утвърдени 60 бройки субсидирана численост – 385 020 лв.
Разходите за делегираните държавни дейности с преходния остатък по функции са следните:
Общият размер на разходите за държавни дейности с капиталните вложения е 12 873 965 лв. и в сравнение с първоначалния бюджет на 2009 година 12 644 319 лв. бележат ръст 1,82%.
2. 2. Определяне на разходите за общински дейности.
Съгласно РМС № 937/08.12.2009 г.общински дейности са: веществената издръжка на общинска администрация и пълната издръжка на общински съвет; веществената издръжка на Целодневни детски градини, режийните разноски за ученическите столове, веществената издръжка на Общинския детски комплекс; веществената издръжка на детски ясли; пълната издръжка на домашен социален патронаж, трапезария, други социални услуги, клубове на пенсионера и инвалида, програмите за временна заетост; пълната издръжка на функция 6 “Жилищно строителство, БКС и ООС”; пълната издръжка на функция 7 “Почивно дело, култура и религиозни дейности” без субсидията за читалища; пълната издръжка на функция 8 “Икономически дейности и услуги”.
Разходите за работни заплати на “местните дейности” са формирани на база работните заплати от 2009 г. без залаган ръст в 2010 г.
Разходите за веществена издръжка са формирани на база брой на предоставяните публични услуги, отчетените данни за 2009г. и прогнозните разчети на инфлацията за 2010г., както и прогнозните разчети на приходите от такси, имуществени данъци и други неданъчни приходи.
Общият размер на разходите за местни дейности, дофинансиране на държавни дейности и капиталните вложения е 8,255,586 лв., спрямо началния бюджет за 2009 г. 9 012 181 лв. имаме спад с 8,4%.
При подготовката на разходната част на общинския бюджет са предвидени следните социалните разходи:
- За действително заетата щатна численост - 3 % в/у плановия размер на работните заплати за социално битови и културни разходи .
- За действително заетата численост по трудови правоотношения средства за работно и представително облекло в размер на 120 лева, за работещите по служебно правоотношение средства, съгласно Закона за държавния служител.
- За изплащане 50% от транспортните разходи на пътуващите служители в бюджетната сфера от местоживеенето до местоработата.
- За изплащане на подпомагане на даровитите деца - 6 000 лв.
- Режийните разноски за ученическото хранене на храноден-за обяд 0,45 лв.
- средства за безплатни погребения на социално слаби лица, без близки и роднини в размер на 3 000 лева, които ще се изплащат при изпълнение на плануваните приходи.
3. Капиталов бюджет
С чл. 10 от ЗДБРБ за 2010г. бяха определени размерите на капиталовите трансфери за нашата община в размер на 268 300 лева, от които: 127 200 лв. за основен ремонт на общинските пътища и 141 100 лв. – за основен ремонт и придобиване на ДМА в общинските дейности. Предвиждаме средства за капиталови разходи със собствени приходи в размер на 936 947 лв., в т.ч. от преходния остатък от 2009 г. са 709 947 лв., от продажба на нефинансови активи 227 000 лв., които ще се използват основно за ремонт на улиците в населените места, и от целеви трансфери в размер на 33 697 лева.
Капиталовите разходи от извънбюджетните сметки са 3 592 842лв.
Общият размер на разчетите за капиталови разходи е 4 831 786 лв. от тях за основен ремонт – 747 077 лв. за изпълнение на 8 обекта, за придобиване на ДМА – 3 471 709 лв. за 19 обекта, за придобиване на НДА – 593 000 лв. за 7 обекта и 20 000 лв. за капиталов трансфер за 1 обект.
Големият финансов ресурс за капиталови разходи е обусловен преди всичко от изпълнението на 7 спечелени проекта – 3 по Оперативна програма „Регионално развитие” и 4 по Оперативна програма „Околна среда”. За обектите които се изпълняват по ОП „Регионално развитие”, а именно за „Енергийно ефективна реконструкция и модернизация на ОУ „Иван Вазов” и СОУ „Георги Измирлиев”- са осигурени 2 260 000 лв. чрез банков заем. Изпълнението на обектите по ОП „Околна среда” стартира през 2009 г. като „Изграждане на канализация и доизграждане на водопровод с.Първомайци” ще бъде с продължителност 4 години при заделен финансов ресурс за настоящата година 903 642 лв. от специалния фонд за инвестиции и дълготрайни активи - 60 000 лв. и получен трансфер за авансово плащане по оперативната програма от МОСВ 843 642 лв. , а за изготвянето на проекти за изграждане на канализационна мрежа и реконструкция на водопроводната мрежа за гр.Д. Оряховица, с. Поликраище и с. Драганово са предвидени 80 000 лв. от специалния фонд за инвестиции и дълготрайни активи и получен трансфер за авансово плащане по оперативната програма от МОСВ 220 000 лв.
Изготвили сме поименни списъци с конкретните обекти по функции и по параграфи и по източници на финансиране.
Кмет на община:
/инж. Йордан Михтиев/
USD - 1.52394
EUR - 1.95583
GBP - 2.34737